Anggaran 2024 mengumumkan kenaikan batas pengurangan pajak atas kontribusi pemberi kerja sektor swasta terhadap NPS dari 10% menjadi 14% dari gaji pokok karyawan, sehingga setara dengan ketentuan yang tersedia bagi pegawai pemerintah.
Sriram Iyer, CEO HDFC Pension Management mengatakan kepada ET bahwa dengan langkah ini, “peraturan dasar telah diselaraskan antara pegawai pemerintah dan non-pemerintah, yang merupakan langkah positif.”
Secara efektif, ini berarti bahwa sekarang, karyawan sektor swasta dapat memilih untuk mengurangi porsi kena pajak dari kontribusi pemberi kerja terhadap korpus NPS mereka, dengan demikian membayar pajak lebih sedikit dan menyisakan dana lebih besar dalam simpanan pensiun mereka.
Bagaimana NPS akan meningkatkan penghematan pajak
“Karyawan akan mendapatkan manfaat dari penghematan pajak. Yang lebih penting, peningkatan kontribusi sebesar 40% akan berdampak signifikan pada nilai akhir dana pensiun,” kata Iyer. Tabungan yang diperpanjang akan “membantu dalam perencanaan pensiun, berfungsi sebagai opsi yang setara dengan Dana Pensiun,” kata Dinesh Rohira, CEO & Pendiri, 5nance.com.
Lebih jauh lagi, upaya tersebut bertujuan untuk meningkatkan penetrasi NPS dengan meningkatkan insentif pajak bagi sektor swasta, menyediakan mereka jaminan sosial pasca pensiun.
Namun, motif skema untuk memperluas basis pelanggan NPS mungkin tidak terbukti sepenuhnya efektif. Hal ini dijelaskan oleh Agrees Mrin Agarwal, Pendiri, Finsafe India: “Meskipun baik bahwa batasan telah dinaikkan, hal itu mungkin tidak meningkatkan adopsi karena karyawan perlu dididik secara besar-besaran. Selain itu, manfaatnya hanya untuk karyawan yang memilih rezim pajak baru,” katanya.
NPS dan EPF: Layanan yang tumpang tindih
Kontribusi wajib kepada EPF juga mengancam untuk menurunkan ketentuan NPS di bawah payung kelebihan beban. Sentimen ini digaungkan oleh Varun Sahay, seorang insinyur perangkat lunak di sebuah perusahaan IT yang berpusat di Delhi: “Ketika 12% dari gaji saya sudah dipotong untuk EPF, mengapa saya harus menyetor lebih banyak ke NPS dan memotong gaji bersih saya?”
Rohira berpendapat sebaliknya. “Tidak ada persaingan antara NPS dan EPF karena karyawan dapat berkontribusi pada keduanya dan membangun korpus 3-4 kali lebih besar sambil memperoleh laba 3-4% lebih tinggi melalui opsi yang terkait pasar di NPS,” bantahnya.
Periksa juga | Rezim Pajak Baru 2023 vs 2024 Setelah Anggaran: Berapa Banyak Pajak Penghasilan yang Dapat Dihemat oleh Wajib Pajak Gaji & Bagaimana Lembaran Pajak Baru Dibandingkan dengan Rezim Lama? 10 Poin Penting yang Harus Anda Ketahui
Apa itu NPS Vatsalaya?
Untuk memulai tabungan pensiun bagi anak-anak, sebuah inisiatif baru yang disebut NPS Vatsalya telah diluncurkan dalam Anggaran. Skema ini memungkinkan orang tua dan wali untuk memberikan kontribusi ke rekening anak di bawah umur, yang dapat diubah menjadi rekening NPS biasa setelah anak tersebut mencapai usia dewasa.
“Ini memberikan durasi yang sangat panjang untuk meraup manfaat yang terus bertambah dan mengumpulkan banyak keuntungan di usia lanjut. Ini bisa menjadi cara yang baik untuk merencanakan masa depan yang lebih baik bagi anak-anak yang mungkin tidak memilih segmen layanan di masa mendatang,” kata Rohira. Sriram Iyer setuju, dengan menyatakan, “Ini langkah yang baik untuk membantu anak memulai perjalanan pensiunnya. Bahkan jika orang tua memulainya saat anak berusia 10 tahun, pada saat ia mulai bekerja, ini bisa menjadi landasan yang kokoh untuk perjalanan peracikan setelahnya.”
Namun, beberapa ahli mempertanyakan manfaat produk dengan periode penguncian yang begitu panjang, terutama ketika orang tua tidak dapat menggunakan dana tersebut untuk tujuan penting seperti pendidikan anak mereka di tengah melonjaknya biaya pendidikan sebesar 11-12%.
“Orang tua kesulitan menabung untuk masa pensiun mereka sendiri, jadi mungkin agak berlebihan jika mengharapkan mereka menabung untuk masa pensiun anak-anak mereka. Kebutuhan saat ini adalah produk yang terkait pasar yang memungkinkan penarikan hanya untuk pendidikan anak,” kata Mrin Agarwal, Pendiri Finsafe India.
Baca Juga | Aturan NPS terbaru 2024: Berapa banyak pajak yang akan Anda hemat dengan manfaat kontribusi NPS baru di bawah rezim baru setelah Anggaran 2024?
Meskipun NPS mengizinkan penarikan sebagian, NPS hanya mengizinkan 25% dari korpus setelah tiga tahun bergabung, dan ini hanya dapat dilakukan tiga kali selama seluruh masa jabatan. Keluar lebih awal sebelum 60 tahun dengan penarikan 100% hanya mungkin jika korpus kurang dari Rs.2,5 lakh, jumlah yang tidak mencukupi untuk sebagian besar tujuan anak-anak.
“Dalam bentuknya saat ini, tidak akan ada yang berminat,” tegas Agarwal. Rohira setuju, “Ini adalah produk vanilla dengan batasan, yang membuatnya kurang menarik dan mungkin tidak laku. Namun, pemerintah mungkin akan mengoptimalkannya dan memperkenalkan fitur-fitur baru nanti.” Iyer menambahkan, “Ini baru permulaan dan mungkin akan ada lebih banyak fitur yang ramah pelanggan saat kami memasarkannya. Regulator proaktif dan terbuka terhadap masukan.”
