Selain itu, investasi dianggap aman karena bunga yang diperoleh dijamin oleh jaminan pemerintah.
Mulai tahun anggaran 2020-21, masyarakat bisa memilih di antara yang lama pajak rezim perpajakan, yang mencakup pemotongan dan pengecualian berdasarkan pasal 80C, 80D, 24, dan lainnya, atau rezim perpajakan baru, yang mengecualikan manfaat-manfaat ini. Memilih rezim pajak baru berarti menghilangkan manfaat yang biasa digunakan, seperti pengurangan investasi PPF, dan lain-lain. Jika Anda memilih rezim pajak lama, ini memungkinkan Anda menghemat pajak berdasarkan pasal 80C dari Undang-undang ini. Undang-Undang Pajak Penghasilan1961, dengan berinvestasi di PPF.
PPF kembali
Suku bunga untuk skema tabungan kecil, termasuk PPF, terkait dengan imbal hasil Surat Berharga Negara (G-Sec) 10 tahun di pasar sekunder. Rumus khusus menentukan mark-up atas rata-rata hasil G-Sec yang relevan dengan jatuh tempo yang sebanding selama tiga bulan sebelumnya, menurut laporan ET.
Pemerintah pusat meninjau tingkat suku bunga untuk skema tabungan kecil setiap triwulan dan menyesuaikannya berdasarkan imbal hasil G-Secs dari tiga bulan sebelumnya. Pendekatan ini, yang direkomendasikan oleh Komite Shyamala Gopinath pada tahun 2011, memastikan bahwa tingkat suku bunga untuk skema tabungan kecil tetap bergantung pada kondisi pasar.
Pada bulan Januari hingga Maret 2024, tingkat bunga tahunan Dana Penyedia Publik saat ini adalah 7,1 persen.
Agar akun tetap aktif, diperlukan setoran tahunan minimum Rs 500. Namun, ada batas maksimum setoran dalam satu tahun anggaran, dibatasi hingga Rs 1,5 lakh.
perpajakan PPF
Perpajakan Dana Penyediaan Publik (PPF) mengikuti klasifikasi pengecualian-pengecualian (EEE), yang menawarkan pembebasan pajak tiga kali lipat. Artinya, manfaat pajak berlaku selama fase investasi, akrual bunga, dan periode penarikan, menjadikan PPF salah satu dari sedikit produk investasi dengan manfaat pajak komprehensif.
Sesuai pasal 80C Undang-Undang Pajak Penghasilan tahun 1961, investasi yang dilakukan pada setiap tahun anggaran dapat dikurangkan hingga Rs 1,5 lakh. Selain itu, bunga tahunan yang diperoleh juga memenuhi syarat untuk pembebasan pajak. Selanjutnya, akumulasi korpus menjadi pendapatan bebas pajak pada saat jatuh tempo, sehingga menghasilkan pembebasan pajak sepenuhnya.
Peracikan dalam PPF
Jika investasi tahunan maksimum sebesar Rs 1,5 lakh dilakukan selama 15 tahun dengan tingkat bunga rata-rata 7,6 persen, akumulasi korpus dapat mencapai sekitar Rs 42,5 lakh. Hal ini menggarisbawahi potensi penggabungan, khususnya dalam jangka waktu yang lama. Mengalokasikan jumlah semaksimal mungkin pada tahun-tahun awal memberikan waktu yang cukup bagi dana untuk bertambah dan berkembang.
Misalnya, menginvestasikan Rs 1 lakh per tahun selama 15 tahun dengan tingkat bunga rata-rata 7,6 persen per tahun menghasilkan akumulasi korpus hampir Rs 28,5 lakh. Dalam korpus ini, komponen bunga berjumlah sekitar Rs 13,5 lakh, atau sekitar 47 persen dari total.
Menginvestasikan Rs 1 lakh di PPF selama 10 tahun pertama, dengan setoran minimum tahunan sebesar Rs 500 untuk menjaga akun tetap aktif, akan menghasilkan jumlah akumulasi hampir Rs 22 lakh pada akhir tahun ke-15. Dalam situasi ini, sekitar 55 persen dari jumlah keseluruhan diatribusikan pada bunga. Bahkan tanpa memberikan kontribusi baru dalam lima tahun terakhir, pemajemukan menambah bunga setiap tahunnya pada saldo tahun sebelumnya, menunjukkan betapa hal ini secara signifikan meningkatkan pertumbuhan investasi dari waktu ke waktu.
Kematangan PPF
Setelah jangka waktu 15 tahun awal sejak pembukaan rekening PPF, tidak ada persyaratan untuk menutupnya. Sebaliknya, dapat diperpanjang tanpa batas waktu dalam jangka waktu 5 tahun, dengan opsi untuk memutuskan apakah akan memberikan kontribusi baru atau tidak. Selama setiap periode yang diperpanjang, individu dapat melakukan penarikan sebagian setahun sekali, sehingga menawarkan fleksibilitas untuk memenuhi kebutuhan pendapatan rutin. Fitur ini meningkatkan keserbagunaan PPF sebagai pilihan tabungan dan investasi jangka panjang.
Apa yang bisa Anda lakukan
Investor yang mencari imbal hasil stabil dan ingin menghindari naik turunnya pasar saham menganggap PPF cocok. Namun, untuk tujuan jangka panjang, terutama ketika menargetkan jumlah yang disesuaikan dengan inflasi yang tinggi, disarankan untuk melakukan eksplorasi ekuitas paparan, kata analisis ET. Hal ini dapat dilakukan melalui instrumen seperti reksa dana saham, seperti Equity Linked yang menghemat pajak Penghematan Schemes (ELSS), menawarkan peluang potensial untuk meningkatkan keuntungan dalam jangka panjang.
Mungkin tidak cocok untuk membandingkan PPF dan ELSS secara langsung karena keduanya berada dalam kelas aset yang berbeda. PPF biasanya memberikan imbal hasil sekitar 7,1%, sementara ELSS secara historis memberikan imbal hasil sekitar 12%. Meskipun ELSS dapat menghasilkan korpus jatuh tempo yang lebih tinggi, ELSS juga memiliki volatilitas yang lebih tinggi dibandingkan PPF, yang dikenal dengan volatilitasnya yang lebih rendah.
Pendekatan yang bijak adalah dengan menyebarkan penghematan pada PPF dan ekuitas daripada hanya bergantung pada satu opsi saja. Strategi ini mencapai portofolio yang seimbang, memanfaatkan stabilitas PPF dan potensi imbal hasil yang lebih tinggi, meskipun dengan tambahan volatilitas, dari investasi ekuitas.
